COLUMNコラム

相続税対策はいつから始めるべき？浜松市で後悔しないための全知識

2025.09.30

静岡県浜松市にお住まいの皆様、または浜松市にゆかりのある方で、相続税対策についてお悩みではありませんか？

「相続税はうちには関係ないと思っていた」「何から手をつければいいか分からない」「相続対策は、亡くなる直前でいいのでは？」といった疑問や不安をお持ちの方もいらっしゃるかもしれません。

しかし、相続税対策は、早めに始めるほど、選択肢が広がり、より大きな節税効果や、円滑な遺産分割の効果が期待できます。

このコラムでは、浜松市で相続税対策を検討されている方のために、相続税対策を早期に始めるべき理由から、具体的な対策の始め時、対策ごとのメリット・デメリット、そして相談すべき専門家の選び方まで、専門家の視点から詳しく解説していきます。

浜松市で相続に関する相談が増えている背景

近年、静岡県浜松市では相続に関する相談が目立って増えています。この背景には、いくつかの社会的な変化や地域の特性、そして税制改正への関心も関係しています。

社会的背景の変化

まず、全国的な傾向として、高齢化の進展が挙げられます。浜松市も例外なく高齢化が進んでおり、それに伴い相続発生件数が増加傾向にあります。平均寿命が延び、親世代が保有する資産の規模が大きくなる中で、「争族」を避けるための事前の準備や、円滑な相続手続きへの関心が高まっているのです。

また、核家族化の進行も相続相談が増える一因です。かつては親族間で情報共有がなされ、相続に関する知識も代々受け継がれていく側面がありました。しかし、核家族化が進んだ現代においては、相続に関する専門知識を持つ人が身近にいないケースが増え、専門家への相談ニーズが高まっています。

さらに、相続税の基礎控除額の引き下げも大きな影響を与えています。2015年の税制改正により、基礎控除額が縮小され、これまで相続税とは無縁だった家庭でも課税対象となるケースが増えました。これにより、相続税の申告が必要かどうかの判断や、納税額を少しでも抑えるための節税対策に関心が集まっています。

地域特性がもたらす影響

浜松市は、製造業を中心に発展してきた歴史があり、自営業者や中小企業の経営者が多いという地域特性があります。これらの経営者の間では、事業承継と相続が密接に関わってくるため、より複雑な相続問題に直面することが少なくありません。事業用資産の評価や、後継者への円滑な引き継ぎ、さらに従業員の雇用維持といった視点も加わり、一般的な相続とは異なる専門的な知識が求められます。

また、浜松市は都市部でありながらも、古くからの土地や建物といった不動産を所有している世帯が多い傾向にあります。不動産の評価は相続税額に大きく影響するため、適切な評価を行うことや、不動産の共有名義、売却、賃貸といった多様な選択肢を検討する上で、専門家のアドバイスが不可欠です。

相続税対策を早めに始めるべき5つの理由

「相続税対策は、亡くなる直前でいいのでは？」と考える方もいらっしゃいますが、それは大きな間違いです。相続対策は、早めに始めるほど、より多くのメリットを得ることができます。

1. 節税効果が最大化される

生前贈与や生命保険の活用など、相続税対策には時間をかけて実行することで効果が出るものが多くあります。例えば、暦年贈与は年間110万円まで非課税で贈与できる制度ですが、これを毎年コツコツと繰り返すことで、将来の相続財産を大きく減らすことができます。しかし、相続発生直前に慌てて贈与しても、効果は限定的です。

また、2024年1月1日以降の贈与から生前贈与加算期間が3年から7年に延長されています。このルールは、相続開始直前の駆け込み贈与を抑制する目的があります。今後もこの期間が延長される可能性も議論されており、より長期的な視点での対策が求められます。

2. 遺産分割のトラブルを未然に防げる

相続問題で最も多いのが、遺産分割を巡る家族間の争いです。特に、不動産など分けにくい財産が多い場合、トラブルに発展しやすい傾向にあります。

生前から、家族と話し合う機会を設け、遺言書を作成しておくことで、ご自身の意思を明確に伝えることができます。また、財産の分け方を事前に決めておくことで、相続が発生した後の家族の負担を軽減し、円滑な遺産分割に繋げることができます。

3. 納税資金を計画的に準備できる

相続財産に占める不動産の割合が高く、現金が少ない場合、納税資金が不足する可能性があります。納税資金が足りない場合、相続税を支払うために、大切な不動産を売却せざるを得ない事態も起こり得ます。

相続対策を早めに始めることで、納税資金を確保するための計画を立てる時間的余裕が生まれます。例えば、生命保険を活用して納税資金を準備したり、不要な不動産を売却して現金化したりするなど、事前に準備をすることで、大切な資産を守ることができます。

4. 対策の選択肢が広がる

相続対策には、生前贈与、生命保険の活用、養子縁組、不動産活用、遺言書作成など、様々な方法があります。これらの対策は、それぞれメリット・デメリットがあり、最適な組み合わせは個々の状況によって異なります。

早期に専門家と相談することで、お客様の財産状況やご家族構成に合わせた最適な対策プランを多角的に検討し、実行に移すことができます。時間的余裕があれば、より多くの選択肢の中から、最も効果的な方法を選ぶことができます。

5. 心のゆとりを持って対策を進められる

相続対策は、ご自身の死後のことを考えるため、精神的な負担を伴うものです。しかし、十分な時間があれば、焦ることなく、納得のいくまで家族と話し合い、専門家と相談しながら、一つひとつの対策をじっくりと進めることができます。

これにより、ご自身だけでなく、残されるご家族も安心して未来を迎えられるようになります。

相続対策はいつから始めるべき？

相続対策を始めるべきタイミングは、「相続が発生した後」と「相続が発生する前（生前）」の2つの段階に分かれます。

相続が発生した後（相続開始後10ヶ月以内）

行うこと:
- 相続人の確定、財産調査
- 遺産分割協議
- 相続税申告書の作成・提出
- 納税資金の確保
メリット:
- 相続税の申告期限（10ヶ月以内）という明確な目標があるため、対策を進めやすい。
デメリット:
- 時間的制約が厳しく、できる対策が限られる。
- 複雑な財産評価や、相続人間のトラブル解決に時間がかかると、申告期限に間に合わない可能性がある。
相談すべき専門家:
- 相続税に強い税理士（必須）、弁護士、司法書士。

相続が発生する前（生前）

行うこと:
- 財産の現状把握とシミュレーション: 相続財産がどれくらいあり、相続税がどのくらいかかるかを専門家とシミュレーション。
- 遺言書作成: ご自身の意思を明確にする。
- 生前贈与: 計画的に財産を子や孫に移転。
- 生命保険の活用: 非課税枠の活用や、納税資金の準備。
- 不動産対策: 不動産の評価減対策や、共有名義の見直し。
メリット:
- 節税効果が最大化される。
- 遺産分割のトラブルを未然に防げる。
- 納税資金を計画的に準備できる。
- 対策の選択肢が格段に広がる。
デメリット:
- 対策の効果が出るまで時間がかかる。
- 対策が複雑になる可能性がある。
相談すべき専門家:
- 相続税に強い税理士（必須）、弁護士、司法書士。

【結論】 相続対策は、「相続が発生する前」に、できるだけ早めに始めることが、後悔しないための最も重要なポイントです。理想的には、50代〜60代のうちから、専門家と相談して計画を立て始めることをお勧めします。

浜松市で相談すべき専門家（税理士）の選び方

相続対策を成功させるためには、信頼できる専門家、特に相続税に強い税理士との出会いが不可欠です。

1. 相続税の実績が豊富か

相続税は、他の税目と比べて専門性が非常に高い分野です。年間でどのくらいの相続案件を手がけているか、複雑なケースの経験があるかなどを確認しましょう。ウェブサイトでの実績公開や、無料相談の際に直接尋ねてみるのも有効です。

2. わかりやすく説明してくれるか（説明力）

専門用語を使わずに、お客様の状況に合わせて、分かりやすく、丁寧に説明してくれるかは非常に重要です。何度でも質問できる、安心できる税理士を選びましょう。

3. 費用体系が明朗か

相続対策にかかる費用は、決して安価ではありません。事前に費用体系が明確に提示されているかを必ず確認しましょう。後になって想定外の費用を請求されることがないよう、詳細な内訳を説明してもらうことが重要です。

4. 地域対応力があるか（地元密着か）

特に浜松市にお住まいの方にとっては、地元の税理士を選ぶことが、様々なメリットをもたらします。地域の税務署の傾向や、地元の不動産事情などを熟知しているため、より的確なアドバイスを提供できます。

山城会計事務所の相続サポートの特徴

山城会計事務所は、浜松市で地域の皆様の相続に関するお悩みに寄り添い、安心できる解決策をご提供しています。お客様の状況に合わせたきめ細やかなサポートが私たちの強みです。

1. 初回無料相談で安心のスタート

相続に関するお悩みは、誰に相談すれば良いのか、といった不安から、なかなか一歩を踏み出せない方も少なくありません。山城会計事務所では、そのようなお客様の不安を解消するため、初回無料相談を実施しています。

2. 丁寧なヒアリングと最適なプランニング

私たちは、お客様との対話を最も大切にしています。丁寧なヒアリングを通じて、相続財産の全体像はもちろんのこと、お客様のご希望、ご家族の状況、将来のライフプランに至るまで、じっくりとお話をお伺いします。その上で、税負担を最小限に抑えつつ、お客様のご要望に沿った最適な相続プランをオーダーメイドでご提案いたします。

3. クラウド会計・IT活用で効率的かつ専門的な対応

山城会計事務所では、最新のクラウド会計システムやITツールを積極的に活用しています。これにより、お客様との情報共有をスムーズに行い、効率的なデータ管理を実現しています。複雑な相続財産の評価や、複数の相続パターンにおける税額シミュレーションなども、最新ツールを駆使することで、より正確かつ迅速に行うことができます。

まとめ｜浜松市で後悔しない相続のために

浜松市にお住まいの皆様にとって、相続はいつか必ず訪れる大切な出来事です。相続税対策は、「いつか」ではなく「今すぐ」始めることが、ご自身とご家族の未来を守るための重要な一歩です。適切な対応を怠ると、予期せぬ税負担や、ご家族間のトラブルに発展する可能性も否定できません。

山城会計事務所は、浜松市の皆様が安心して相続を迎えられるよう、初回無料相談から親身にサポートさせていただきます。相続に関するどんな些細な疑問でも、お気軽にご相談ください。お客様の大切な財産とご家族の未来を守るために、私たちが全力で支援いたします。

FAQ

Q1: 相続対策は、相続が発生してからでは遅いですか？

A1: 遅くはありませんが、できる対策が限られてしまいます。相続税の申告期限（10ヶ月以内）があるため、時間的な制約が厳しく、生前贈与など時間をかけた対策は行えません。相続が発生する前から計画的に対策を立てることで、より大きな節税効果や、円滑な遺産分割の効果が期待できます。

Q2: 暦年贈与の「生前贈与加算期間」が延長されるそうですが、どういうことですか？

A2: 2024年1月1日以降の贈与から、相続発生前の贈与を相続財産に加算する期間が3年から7年に延長されました。これは、亡くなる直前の駆け込み贈与による相続税逃れを防ぐためのルールです。この延長により、より長期的な視点での生前贈与が求められることになります。

Q3: 浜松市で相続税の無料相談はできますか？

A3: はい、可能です。山城会計事務所では、初回無料相談を実施しています。この段階で、相続税申告が必要かどうか、そしてどのような対策が考えられるか、分かりやすくご説明いたします。相談だけでも構いませんので、お気軽にお問い合わせください。

Q4: 遺言書は、自分で書くのと専門家に依頼するのとではどちらが良いですか？

A4: 自分で作成する「自筆証書遺言」は手軽ですが、要件を満たしていないと無効になるリスクがあります。また、紛失や偽造のリスクもあります。専門家（弁護士、司法書士、公証人）に依頼する「公正証書遺言」は、法的な効力が確実で、原本が公証役場に保管されるため安心です。専門家と相談して、ご自身の意思を確実に反映させた遺言書を作成することをお勧めします。